Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., Савинская Н.А. Банковское дело

Учебник. — 5-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2003. — 592 с.: ил. — ISBN 5-279-02609-3.Учебник написан преподавателями Санкт-Петербургского государственного университета экономики и финансов в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта по специальности Финансы и кредит. Дается характеристика современной кредитной системы. Раскрываются принципы деятельности и функции ЦБ РФ и коммерческих банков, организация безналичных расчетов, планирование и регулирование банковских ресурсов, кредитно расчетное обслуживание внешнеэкономической деятельности, трастовые операции, коммерческие расчеты в банках. Анализируются взаимоотношения коммерческих банков с Центральным банком Российской Федерации.
Для студентов экономических вузов, преподавателей, работников банков, финансово- промышленных компаний, предпринимателей.Предисловие.
Общая характеристика и структура банковской системы Российской Федерации
Реформирование банковской системы Российской Федерации в процессе рыночных преобразований.
Современная структура банковской системы Российской Федерации.
Цели деятельности и функции Центрального банка Российской Федерации.
Коммерческие банки — основное звено банковской системы
Функции банков как особых финансовых посредников.
Принципы деятельности коммерческого банка и тенденции развития банковского посредничества.
Организационно-правовые формы кредитных организаций.
Порядок создания, расширения деятельности и реорганизации кредитных организаций.
Отзыв лицензии и ликвидация кредитной организации.
Особенности бухгалтерского учета и баланса коммерческого банка.
Организация безналичных расчетов в Российской Федерации
Принципы организации безналичных расчетов.
Порядок открытия расчетного (текущего) счета в банке.
Организация межбанковских расчетов.
Действующие формы межхозяйственных расчетов.
Факторинг.
Организация безналичных расчетов с использованием банковских карт.
Кассовые операции банков
Организационно-правовые основы кассовых операций банков в Российской Федерации.
Прогнозирование кассовых оборотов банка.
Порядок приема наличных денег от клиентов в кассу банка и их выдачи из кассы.
Контроль банка за соблюдением кассовой дисциплины в хозяйстве.
Банковские ресурсы, их планирование и регулирование
Собственный капитал кредитной организации.
Привлеченные средства.
Заемные средства.
Основы банковского кредитования рыночного хозяйства
Субъекты кредитных отношений.
Классификация банковских кредитов.
Современная система банковского кредитования.
Кредитоспособность ссудозаемщиков и методы ее определения.
Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд.
Кредитный договор банка с заемщиками.
Порядок кредитования рыночного хозяйства
Организация кредитного процесса в банке.
Порядок выдачи разовых (целевых) ссуд.
Кредитование в форме открытия клиенту кредитной линии.
Особенности кредитования в форме овердрафта.
Вексельные кредиты.
Синдицированный (консорциальный) кредит.
Особенности предоставления (оформления) кредитов под различные виды обеспечения.
Доверительный (бланковый) кредит.
Кредитование аграрных предприятий.
Кредит-аренда (лизинг).
Банковский кредит на потребительские нужды населения.
Формирование и использование резерва на возможные потери по ссудам.
Перспективы развития кредитования реального сектора экономики.
Формы международных расчетов
Расчеты банковскими переводами.
Расчеты чеками.
Инкассовая форма расчетов.
Аккредитивная форма расчетов.
Операции коммерческих банков на валютном рынке
Коммерческие банки как участники валютного рынка.
Операции коммерческих банков по покупке-продаже иностранной валюты.
Регулирование валютного риска коммерческих банков.
Коммерческие банки как агенты валютного контроля.
Операции банков с ценными бумагами
Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг.
Деятельность банков в качестве инвесторов на рынке ценных бумаг.
Регулирование инвестиционной деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг.
Деятельность банков — профессиональных участников рынка ценных бумаг.
Деятельность банка как хозяйствующего субъекта
Организация коммерческого расчета в банках.
Налогообложение банков.
Операции банка с имуществом.
Расчеты с персоналом.
Ликвидность коммерческих банков и управление ею
Понятие ликвидности банка и роль Банка России в регулировании деятельности коммерческих банков.
Управление ликвидностью коммерческого банка.
Анализ финансового состояния банка по публикуемой отчетности.