Коробова Г.Г. (ред.) Банковское дело

Учебник для высших учебных заведений. — Изд. с изм. — М.: Экономистъ, 2006. — 766 с. — ISBN: 5-98118-026-9 (в пер.).В учебнике рассмотрены различные аспекты банковской деятельности. Дана характеристика банков и банковской системы. Особое внимание уделено эволюции кредитных отношений, сущности банка, банковскому рынку. Раскрыты экономические основы деятельности коммерческого банка и его операции, современные способы банковского обслуживания. Впервые в учебник по банковскому делу включены вопросы управления в банковской сфере: управление ликвидностью, персоналом, рисками в банке. Подробно рассмотрены вопросы банковского маркетинга, дана характеристика банковской отчетности и контроля.
Для студентов, преподавателей, аспирантов экономических вузов и факультетов, работников банковской системы.Предисловие.
Банки и банковская система
Банковская система
Кредитные отношения и их эволюция.
Кредитные отношения - основа банковской деятельности.
Непосредственные отношения между кредитором и заемщиком.
Кредитные отношения с участием посредника.
Регулируемые кредитные отношения.
Сущность банка.
Дискуссия о сущности банка.
Экономический аспект проблемы сущности банка.
Юридический аспект проблемы сущности банка.
Банковская система России.
Кредитные отношения в России до рыночных реформ.
Особенности банковской системы в России.
Центральный банк
Место центрального банка в банковской системе.
Основные функции центрального банка.
Инструменты денежно-кредитной политики.
Центральный банк РФ (Банк России).
Статус, основные цели и функции ЦБ РФ.
Структура ЦБ РФ и задачи его департаментов.
Территориальные подразделения ЦБ РФ.
Полномочия и функции ЦБ РФ по отношению к кредитным организациям.
Денежно-кредитное регулирование экономики, его методы и инструменты.
Банковский рынок
Понятие банковского рынка.
Банковский рынок как рынок сбыта банковских услуг.
Соотношение банковского, финансового и денежного рынков.
Участники банковского рынка.
Коммерческие банки: универсальные и специализированные.
Небанковские кредитно-финансовые институты.
Нефинансовые участники банковского рынка.
Структура банковского рынка.
Отраслевой подход к банковскому рынку.
Структура банковского рынка по группам клиентов.
Пространственная структура банковского рынка.
Конкуренция на банковском рынке.
Сущность банковской конкуренции.
Формы банковской конкуренции.
Конкуренция продавцов и конкуренция покупателей.
Индивидуальная и групповая конкуренция.
Формы объединений институтов банковского рынка.
Внутриотраслевая и межотраслевая конкуренция.
Ценовая и неценовая конкуренция.
Совершенная и несовершенная конкуренция.
Закономерности банковской конкуренции.
Коммерческий банк и его операции
Ресурсы коммерческого банка
Общая характеристика ресурсной базы и ее структуры.
Ресурсная база коммерческого банка.
Структура ресурсов коммерческого банка.
Собственный капитал банка и его структура.
Функции собственного капитала.
Структура собственного капитала банка.
Характеристика отдельных элементов (источников) собственного капитала.
Расчет величины собственного капитала банка.
Достаточность собственного капитала банка.
Привлеченные средства коммерческого банка и их структура.
Структура привлеченных средств.
Характеристика привлеченных средств.
Активы коммерческого банка
Состав и структура банковских активов.
Группировка активов по их назначению.
Группировка активов по ликвидности.
Группировка активов по степени риска.
Группировка активов по срокам размещения.
Группировка активов по субъектам.
Качество активов банка.
Понятие качества активов.
Показатели качества активов.
Банковская ликвидность. Показатели банковской ликвидности
Понятие банковской ликвидности и факторы, ее определяющие.
Сущность ликвидности банка.
Факторы банковской ликвидности.
Факторы, влияющие на ликвидность банковской системы страны.
Международная банковская ликвидность.
Показатели ликвидности банка.
Показатели достаточности капитала.
Показатели соответствия активов и пассивов по срокам и содержанию.
Показатели качества активов и уровня рискованности отдельных активных операций.
Показатели стабильности и структуры пассивов.
Индикаторы ликвидности банков США и возможности их использования в российской практике.
Показатели ликвидности банка, рассчитываемые на базе публикуемой отчетности.
Банковская прибыль и ее источники
Доходы коммерческого банка и их источники.
Источники доходов коммерческого банка.
Состав и структура доходов коммерческого банка.
Расходы коммерческого банка и их направления.
Операционные расходы.
Расходы по обеспечению деятельности банка.
Прочие расходы.
Отражение расходов банка в учете и отчетности.
Формирование и использование прибыли коммерческого банка.
Состав прибыли коммерческого банка.
Расчет чистой прибыли коммерческого банка.
Направления использования прибыли банка.
Отражение формирования и использования прибыли в учете и отчетности.
Пассивные операции коммерческого банка
Общая характеристика пассивных операций.
Операции по формированию собственных ресурсов.
Формирование уставного капитала акционерного и паевого банков.
Образование фондов коммерческого банка.
Депозитные и внедепозитные операции.
Депозитные операции коммерческого банка.
Внедепозитные операции коммерческого банка.
Организация безналичных расчетов
Основы организации безналичных расчетов.
Сущность и принципы организации безналичных расчетов.
Виды банковских счетов.
Формы безналичных расчетов.
Платежное поручение.
Аккредитивная форма расчетов.
Чековая форма расчетов.
Инкассовая форма расчетов.
Вексельная форма расчетов.
Межбанковские расчеты.
Содержание и принципы организации межбанковских расчетов.
Межфилиальные расчеты.
Прямые корреспондентские отношения.
Межбанковский клиринг.
Кредитные операции банка и их организация
Классификация банковских кредитов.
Принципы кредитования.
Организация процесса краткосрочного кредитования.
Рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом.
Подготовка и заключение кредитного договора.
Формирование резерва на возможные потери по ссудам.
Контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита (сопровождение кредита).
Работа банка с проблемными ссудами.
Оценка кредитоспособности банковских заемщиков.
Оценка кредитоспособности банковских заемщиков на основе финансовых коэффициентов.
Оценка кредитоспособности на основе анализа денежных потоков.
Оценка кредитоспособности на основе анализа делового риска.
Формы обеспечения возвратности кредита и их выбор.
Залог.
Поручительство.
Гарантия.
Другие формы обеспечения возвратности кредита.
Организация выдачи и погашения отдельных видов кредита
Краткосрочные кредиты.
Кредитование в порядке кредитной линии.
Овердрафт, контокоррентный кредит.
Овердрафт.
Контокоррентный кредит.
Вексельные кредиты.
Учет векселей.
Ссуды под залог векселей.
Векселедательский кредит.
Форфейтинговые и факторинговые операции с векселями.
Акцептный кредит.
Консорциальные кредиты.
Долгосрочные кредиты.
Опыт долгосрочного кредитования в СССР.
Долгосрочное кредитование НТП в период перестройки.
Межбанковские кредиты.
Сущность межбанковских кредитов.
Развитие МБК в России.
Виды межбанковских кредитов.
Организация межбанковского кредитования.
Кредиты Банка России.
Кредитование населения
Классификация потребительских кредитов и их виды.
Порядок выдачи и погашения кредита физическим лицам.
Документация, представляемая в банк заемщиком.
Выдача и погашение потребительского кредита.
Жилищные ипотечные кредиты.
Операции коммерческого банка с ценными бумагами
Эмиссионные операции коммерческого банка с ценными бумагами.
Инвестиционные операции коммерческого банка.
Основы инвестиционной политики банка.
Банковский инвестиционный портфель.
Посреднические операции коммерческого банка с ценными бумагами.
Сущность посреднических операций.
Брокерские и дилерские операции.
Депозитарная деятельность коммерческого банка.
Консультационная деятельность.
Посреднические операции коммерческого банка
Лизинговые операции.
Виды лизинга.
Организация лизинговой сделки.
Факторинговые операции.
Трастовые операции.
Прочие операции.
Валютные операции коммерческого банка
Законодательные основы валютного регулирования в Российской Федерации.
Условия проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.
Открытие и ведение валютных счетов резидентов в иностранной валюте.
Валютные операции резидентов в Российской Федерации.
Банковские операции.
Небанковские операции.
Экспортно-импортные операции.
Кредиты и займы.
Другие валютные операции.
Условия осуществления валютных операций физическими лицами.
Порядок обязательной продажи резидентами поступлений в иностранной валюте.
Открытие и ведение валютных счетов нерезидентов в иностранной валюте и в валюте. Российской Федерации.
Счета нерезидентов в иностранной валюте.
Счета нерезидентов в валюте Российской Федерации.
Валютные операции нерезидентов в Российской Федерации.
Кассовые операции коммерческого банка
Организация кассовой работы в коммерческом банке.
Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами.
Доставка и инкассация денежной наличности.
Прогноз кассовых оборотов. Содержание, этапы составления.
Современные способы банковского обслуживания
Банковские операции с пластиковыми картами.
Сущность и виды пластиковых карт.
Российские и зарубежные платежные системы.
Услуги банков с использованием пластиковых карт.
Дистанционное банковское обслуживание.
Понятие и формы дистанционного банковского обслуживания.
Телефонный банкинг.
Системы «клиент-банк».
Интернет-банкинг.
Банковское обслуживание электронной коммерции.
Проблемы и перспективы развития электронного банкинга в России.
Персональное банковское обслуживание и финансовый консалтинг.
Персональный менеджер в банке: его задачи и функции.
Организация персонального обслуживания клиентов.
Управление в банковской сфере
Управление финансовой деятельностью коммерческого банка
Управление ликвидностью банка.
Теория коммерческих ссуд.
Теория перемещения.
Подход единого резервного фонда.
Теория ожидаемого дохода.
Теория управления пассивами.
Подход конвертируемости банковских средств.
Современные подходы в управлении ликвидностью банка.
Участие подразделений банка в процессе управления ликвидностью.
Стратегическое планирование портфелей активов и пассивов с позиции ликвидности.
Планирование потребности банка в ликвидных средствах.
Методы оценки потребности банка в ликвидных средствах, применяемые в зарубежной практике.
Определение потребности банка в ликвидных средствах в российских условиях.
Управление доходностью.
Регулирование доходной базы коммерческого банка.
Оценка деятельности банка.
Показатели прибыльности.
Управление персоналом банка
Планирование и оценка кадров.
Мотивация труда и поведения персонала банка.
Банковский маркетинг
Содержание и специфика банковского маркетинга.
Содержание понятия «маркетинг». Три аспекта маркетинга.
Специфика маркетинга в банковской сфере.
Маркетинговое исследование банковского рынка.
Информационная база банковского маркетинга.
Анализ банковского рынка.
Сегментация банковского рынка.
Поставщики банковских ресурсов.
Потенциальные конкуренты в банковских отраслях.
Заменители банковских услуг.
Конкурентная позиция банка.
Наблюдение за рынком.
Прогнозирование рынка.
Банковская маркетинговая стратегия.
Сущность банковской стратегии.
Типология банковских конкурентных стратегий.
Реализация маркетинговой стратегии банка.
Товарная политика банка.
Ценовая политика банка.
Сбытовая политика банка.
Коммуникационная политика банка.
Организация банковского маркетинга.
Служба маркетинга и служба контроллинга в банке.
Традиционная банковская организация.
Маркетинг-ориентированная банковская организация.
Управление банковскими рисками
Сущность и классификация банковских рисков.
Организация работы коммерческого банка по управлению рисками.
Кредитный риск: содержание, оценка, причины и методы управления.
Анализ кредитного портфеля.
Факторы кредитного риска.
Кредитная политика коммерческого банка.
Содержание кредитной политики.
Цели и механизмы реализации кредитной политики.
Депозитный риск и мероприятия банка по его предотвращению.
Риск операций с ценными бумагами: содержание и деятельность коммерческого банка по его регулированию.
Процентный риск: сущность и особенности управления.
Валютный риск: сущность, виды, методы управления.
Отраслевой и страновой риск.
Организационные и кадровые риски: сущность, причины, управление.
Контроль в коммерческом банке и его организация
Внутрибанковский контроль и его виды.
Организация текущего контроля в банке.
Последующий контроль и способы его проведения.
Внутренний аудит: цели, задачи и особенности организации в банке.
Банковская отчетность
Виды и значение банковской отчетности.
Баланс банка и принципы его построения.
Текущая бухгалтерская отчетность.
Годовая бухгалтерская отчетность.
Список рекомендуемой литературы.